계산 기준과 사용법
은행 광고의 금리는 세전 연이율입니다. 만기에 받는 이자에서 이자소득세 14%와 지방소득세 1.4%, 합계 15.4%가 원천징수됩니다.
예금과 적금은 이자가 다르게 붙습니다
| 상품 | 조건 | 세전 이자 | 세후 이자 |
|---|---|---|---|
| 정기예금 | 1,000만 원, 연 3%, 12개월 | 300,000원 | 253,800원 |
| 적금 | 매달 100만 원, 연 4%, 12개월 | 260,000원 | 219,960원 |
적금은 1,200만 원을 넣고 금리도 더 높지만 이자는 예금보다 적습니다. 첫 달에 넣은 돈은 12개월, 마지막 달에 넣은 돈은 1개월만 이자가 붙기 때문입니다. 그래서 적금 금리는 같은 금리 예금의 약 절반 효과로 보면 됩니다.
세금을 줄이는 방법
- 비과세종합저축: 만 65세 이상 기초연금 수급자, 장애인, 국가유공자, 기초생활수급자 등이 가입할 수 있고, 전 금융기관 합산 원금 5,000만 원까지 이자에 세금이 없습니다. 2028년 12월 31일 가입분까지 적용됩니다. 2026년부터 65세 이상은 기초연금 수급자만 새로 가입할 수 있습니다.
- 상호금융 조합원 예탁금: 농협·신협·새마을금고 등의 조합원 예탁금은 일정 한도까지 저율과세됩니다. 세율과 조건이 해마다 바뀌니 가입한 곳에 확인한 세율을 '직접 입력'에 넣으세요.
- ISA 계좌: 예금도 담을 수 있고 수익 200만 원(서민형 400만 원)까지 비과세, 초과분은 9.9% 분리과세입니다.
이자와 배당이 연 2,000만 원을 넘으면
한 해 이자·배당 소득이 2,000만 원을 넘으면 넘는 부분이 다른 소득과 합쳐 금융소득종합과세 대상이 됩니다. 예금 금리 3%라면 원금 약 6억 7천만 원 이상일 때 해당하니, 큰 금액은 만기를 해마다 나눠 두는 것이 좋습니다.
자주 묻는 질문
1,000만 원을 연 3% 예금에 1년 넣으면 이자가 얼마인가요?
세전 30만 원이고, 이자소득세 42,000원과 지방소득세 4,200원을 빼면 세후 253,800원입니다. 만기에 원금과 합쳐 10,253,800원을 받습니다.
적금 금리 4%인데 왜 이자가 생각보다 적나요?
적금은 매달 넣은 돈마다 남은 기간만큼만 이자가 붙습니다. 매달 100만 원, 연 4%, 12개월이면 세전 이자는 26만 원으로, 1,200만 원을 1년 예금에 넣었을 때(48만 원)의 절반쯤입니다.
이자소득세 15.4%는 어떻게 나뉘나요?
국세인 이자소득세 14%와 그 10%인 지방소득세 1.4%를 합친 것입니다. 은행이 만기에 미리 떼고 이자를 줍니다.
단리와 월복리는 얼마나 차이 나나요?
1년짜리라면 차이가 작습니다. 1,000만 원을 연 3%로 1년 맡기면 단리 30만 원, 월복리 약 30만 4천 원입니다. 기간이 길수록 차이가 커집니다.
근거와 확인일
소득세법 제129조(이자소득 원천징수 14%)·지방세법(지방소득세 10%), 조세특례제한법 제88조의2(비과세종합저축). 일반과세 15.4%, 비과세종합저축 한도 5,000만 원(2028년 말까지), 2026년 10월 20일 확인.
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